什麼是高頻帳戶？你該注意的重點！

近年來，為了打擊非法交易、洗錢行為與逃漏稅，國稅局與金融機構的監管合作愈加緊密。

何謂高頻帳戶？

1. 同一個人，同一金融帳戶，非銷售性質交易項目外，全年存入金額達新台幣240萬元。

2. 任4個月內，每月存入筆數達200筆。

金融機構如何配合？
根據反洗錢與反逃稅的相關法規，金融機構需負責辨識與篩選疑似高頻帳戶，並定期向國稅局提交以下資訊：

1. 帳戶持有者姓名、身分證明文件類型及號碼，及開戶日期。

2. 金融機構必要交易紀錄：代號與帳戶編號，交易的金額與時間。

3. 非銷售性交易排除：包括政府補助款、信貸、保險給付、繼承款項及同一人帳戶間的匯款。

避免疑慮的最佳方式

1. 誠實申報：確保你的所有交易均有對應的財務記錄與合理解釋。

2. 善用專業服務：若經營商業活動且交易量龐大，建議委託專業記帳業者管理帳務與申報稅務。

3. 避免代開帳戶：以他人名義代開帳戶或協助收款，極可能涉及違法行為。